De conformidad con el artículo 3-1-4 de la Orden 03-002/PR, de 28 de enero de 2003, toda persona física o jurídica, y en particular los expertos contables, los revisores de cuentas y los auditores tienen la obligación de declarar al servicio de informaciones financieras las operaciones que suponen depósitos, intercambios comerciales, colocación de capitales o cualquier otro movimiento de capitales, cuando se trata de fondos que al parecer provienen de la ejecución de hechos susceptibles de constituir un delito.
تقضي المادة 3-1-4 من المرسوم رقم 03-002/PR المؤرخ 28 كانون الثاني/يناير 2003 بإلزام جميع الأشخاص الطبيعيين والاعتباريين، بمن فيهم المحاسبون ومراجعو الحسابات، ، بإبلاغ دائرة المعلومات المالية بالمعاملات التي تشمل إيداع أموال أو تبادلها أو استثمارها أو تحويلها أو أية تحركات أخرى لها، متى تعلق الأمر بأموال يبدو أنها متأتية من أعمال يمكن أن تشكل جريمة أو مخالفة.